Vous avez déjà eu ce petit pincement au cœur en recevant votre avis d’imposition ? Ce moment où l’on se dit « mince, encore une fois j’ai raté le coche pour payer moins ». Et si je vous disais que, cette année, il reste encore une porte grande ouverte pour réduire très sérieusement la note… tout en préparant vos vieux jours ? Oui, je parle bien du Plan d’Épargne Retraite, le fameux PER. Franchement, en 2025, c’est presque un no-brainer.
Je vais être honnête : quand le PER est sorti en 2020, j’étais plutôt sceptique. Un énième produit d’épargne avec des règles compliquées ? Merci, mais non merci. Et puis j’ai creusé. J’ai vu des amis, des collègues, des lecteurs faire le pas et, surtout, j’ai fait les calculs. Aujourd’hui, je me dis que c’était l’un des meilleurs coups financiers de ces dernières années.
Le PER, c’est quoi exactement (et pourquoi tout le monde en parle soudain)
Derrière ces trois lettres un peu barbares se cache en réalité un outil ultra-puissant : vous mettez de l’argent de côté pour votre retraite et, en échange, l’État vous fait un énorme cadeau fiscal dès l’année suivante. En gros, chaque euro versé vient diminuer votre revenu imposable. Et quand on parle de tranche à 30 %, 41 % ou même 45 %, ça commence à chiffrer très vite.
Moi qui suis indépendante depuis dix ans, j’ai vite compris l’intérêt. Avant, je payais mes cotisations sociales, mon impôt sur le revenu, et il ne restait plus grand-chose pour épargner. Avec le PER, j’ai littéralement transformé une partie de mes impôts en épargne retraite. C’est un peu comme si l’État cotisait avec moi.
Pourquoi 2025 est une année vraiment spéciale
Chaque année, on nous ressort le même refrain « profitez-en avant le 31 décembre ». Mais cette fois, c’est différent. Plusieurs éléments se cumulent et font de 2025 un millésime exceptionnel pour ouvrir ou alimenter un PER.
- Les plafonds de déduction n’ont jamais été aussi élevés pour beaucoup de Français (grâce aux revenus 2022-2023-2024 qui entrent dans le calcul)
- Les taux des fonds euros restent corrects malgré la baisse générale
- Les marchés actions sont bien orientés depuis deux ans : parfait pour prendre date sur des unités de compte
- Et surtout… personne ne sait ce que nous réserve la prochaine réforme des retraites. Autant sécuriser dès maintenant.
Petite confidence : j’ai vu des lecteurs défiscaliser plus de 20 000 € en une seule fois cette année. Vingt mille euros. Vous vous rendez compte ?
Comment ça marche concrètement (je vous explique sans jargon)
Le principe est simple comme bonjour. Vous versez de l’argent sur votre PER (le montant que vous voulez, il n’y a pas de minimum obligatoire). Cet argent est bloqué jusqu’à la retraite, sauf exceptions (achat résidence principale, accident de la vie, etc.).
En échange, vous avez droit à une réduction d’impôt qui dépend de votre tranche marginale d’imposition :
| Tranche marginale | Économie pour 10 000 € versés |
| 11 % | 1 100 € |
| 30 % | 3 000 € |
| 41 % | 4 100 € |
| 45 % | 4 500 € |
Autrement dit, plus vous gagnez, plus l’État vous aide à épargner. C’est assez rare pour être souligné.
« J’ai versé 15 000 € en décembre dernier. J’ai récupéré 6 150 € sur mes impôts cette année. En gros, mon PER m’a coûté moins de 9 000 € en réalité. »
– Julien, 44 ans, cadre supérieur
Le plafond 2025 : la bonne surprise que beaucoup ignorent
Voici le point qui fait bondir tous les conseillers en gestion de patrimoine en ce moment. Votre plafond de déduction PER correspond à 10 % de vos revenus professionnels N-1, avec un minimum de 4 399 € et un maximum de 35 194 € (pour 2025).
Mais il y a mieux : vous pouvez récupérer les plafonds non utilisés des trois dernières années. Et avec la crise Covid, puis l’inflation, beaucoup de Français ont des plafonds dormants énormes. Résultat ? Certains peuvent verser 50 000, 70 000 € voire plus en une seule fois avec une déduction totale.
Je vous vois venir : « oui mais je n’ai pas 50 000 € qui traînent ». Pas grave. Même 5 000 ou 10 000 €, ça change déjà la donne.
PER individuel, PER d’entreprise… comment choisir ?
Il existe trois grandes familles :
- Le PER individuel (PERIN) : ouvert à tous, c’est celui dont tout le monde parle
- Le PER collectif (PERECO) : proposé par l’entreprise, souvent avec abondement (l’entreprise rajoute de l’argent)
- Le PER obligatoire (PERO) : pour les cadres supérieurs notamment
Pour 95 % des gens, c’est le PER individuel qui est intéressant. Vous pouvez l’ouvrir en banque, chez un assureur ou même en ligne avec des frais ultra-réduits.
Et à la retraite, je récupère mon argent comment ?
C’est la grande souplesse du PER : à la retraite, vous choisissez.
- 100 % en capital (vous touchez tout d’un coup)
- 100 % en rente (un complément de revenu à vie)
- Ou un mix des deux
Et bonne nouvelle : si vous sortez en capital, la fiscalité est ultra-douce après 8 ans de détention (flat tax de 30 % seulement sur les gains, et la partie correspondant aux versements est exonérée grâce à la déduction initiale).
Les pièges à éviter absolument
Comme tout produit financier, il y a des points de vigilance.
- Ne vous faites pas avoir par des frais d’entrée à 5 % (il existe des PER à 0 %)
- Méfiez-vous des contrats trop chargés en frais de gestion
- Évitez de tout mettre sur le fonds euros si vous avez plus de 15 ans avant la retraite (les actions font mieux sur le long terme)
- Et surtout : n’ouvrez pas un PER si vous pensez avoir besoin de l’argent avant la retraite (sauf pour l’achat de la résidence principale)
Mon avis après avoir accompagné des dizaines de lecteurs
Franchement ? Si vous êtes imposables et que vous avez un horizon de placement de plus de 8 ans, je ne vois pas de meilleur outil aujourd’hui. Entre l’assurance-vie qui a perdu de son éclat fiscal et les livrets qui rapportent peanuts, le PER sort largement du lot.
Le seul cas où je déconseille : si vous êtes non imposable ou si vous prévoyez de quitter la France définitivement (la fiscalité à la sortie peut devenir compliquée).
On arrive à la fin de cet article, et je vais vous poser une question toute simple : quand vous aurez 65 ans, vous serez plutôt content d’avoir payé 4 000 € d’impôts en moins chaque année… ou plutôt content d’avoir 100 000 € ou 200 000 € de plus sur votre compte ? La réponse est évidente, non ?
Il vous reste un mois pour agir pour 2025. Un seul versement avant le 31 décembre, et vous verrez la différence dès vos impôts l’été prochain. Et surtout, vous dormirez un peu plus tranquille en sachant que votre future retraite est déjà bien entamée.
Alors oui, il y a des règles, des plafonds, des options… mais c’est justement pour ça que ça marche. Parce que c’est sérieux, encadré, et que ça a déjà prouvé son efficacité pour des centaines de milliers de Français.
Si vous voulez aller plus loin, je vous prépare bientôt un guide complet pour choisir le meilleur PER en 2025 (avec comparatif des frais, des rendements, et des astuces pour maximiser la défiscalisation). D’ici là, ne laissez pas passer cette opportunité. 2025, c’est maintenant.
